Автор: Арабаджи Владимир Ильич - директор Таврического регионального центра инновационного развития Государственного агентства Украины по инвестициям и развитию, депутат Севастопольского Горсовета. Заслуженный экономист Украины, член-корреспондент Крымской академии наук, член-корреспондент Петровской (Санкт-Петербург) академии наук и искусств.

Халва! Халва! Халва!..

 В 2005 году в Украине было создано Государственное агентство Украины по инвестициям и инновациям. Цели создания агентства понятны из его названия.

Агентство учредило в областях региональные центры инновационного развития.

В 2007 – 2008 гг. Госинвестиции объявили о мощной государственной поддержке региональных инновационных проектов. Региональные центры (РЦ) активно работали с заявителями на местах и собрали сотни, как им казалось, инновационных проектов. Бизнес особенно активно шел на сотрудничество с РЦ в 2008 г., поскольку перед глазами был фактически выделенный и распределенный миллиард гривен 2007 года.

В 2008 – 2009 гг. Кабинет Министров не дал Агентству ни копейки на поддержку проектов, и РЦ от безденежья переключились на просветительскую работу, разъясняя владельцам инвестиционных проектов, какие риски для инвесторов в них заложены, как их минимизировать, какую информацию добавить, дабы потенциальный инвестор видел с кем и с чем имеет дело.

К середине 2009 года все так увлеклись словами инвестиции, инновации, трансфер технологий, модель развития, бизнес-климат, пр., что считалось неприличным, если в одном предложении эти слова не встречаются дважды.

В мае 2010 г. на заседании Совета регионов Президент Украины выдвинул главам областных государственных администраций требование - создать инвестиционные компании, которые смогут быстрее и больше привлекать инвестиции в регионы. "В то же время в Украине, - сказал В. Ф. Янукович, - будет создана государственная инвестиционная компания, занимающаяся реализацией только больших проектов - общегосударственных и межрегиональных, которые ни один регион самостоятельно не сможет выполнить".

По идее – правильно, но Госагентство Украины по инвестициям и инновациям уже существует, и только что переименовано Распоряжением Кабинета Министров Украины в Госагентство Украины по инвестициям и развитию. Более того, председатель агентства на этом же собрании заявил о намерении реформировать существующие региональные центры инновационного развития в региональные центры по инвестициям и развитию. Будем создавать новые инвестиционные компании?

А Госагентство и региональные центры будут заниматься переименованием, реформированием, реорганизацией, заключением  очередных (возможно потому, что старые подписаны прошлыми руководителями Госинвестиций) договоров с обладминистрациями, предполагая, что качество работы зависит от названий и торжественных (нефинансовых) договоров?

Я 22 года директорствовал на крупных предприятиях Украины и более десятка лет после окончания Всероссийской Академии внешней торговли работал в странах Европы, Западной Африки, Ближнего Востока, в Новой Зеландии по контрактам в коммерческих компаниях. Звание «Заслуженного экономиста Украины» получил от оранжевого Президента, будучи членом Партии регионов, за привлечение на Украину транзитных зерновых потоков России и Казахстана, работая коммерческим директором севастопольского портового терминала «Авлита».

Пишу это к тому, чтобы у читателя не возникла мысль о безмозглом бюрократе, нагло рассуждающем по теме, в которой не смыслит.

Имея опыт работы зампреда Севастопольской городской государственной администрации и депутата Севастопольского городского Совета, убежден и утверждаю, что органы местного самоуправления (в т.ч. ОДА) могут привлечь инвестора (стратегического или портфельного) только на ресурсы, которыми управляют. Когда губернатор говорит о привлечении инвесторов в местный бизнес, он либо блефует, либо лоббирует собственные интересы, либо просто не понимает, что говорит.

Президент требует от областных госадминистраций самостоятельной работы регионов с потенциальными инвесторами.

 Но давайте разберемся, что может Облгосадминистрация?

Оказывается, администрация никаким образом не влияет на инвестора:

 ·        Земельные участки и объекты коммунальной и государственной собственности продаются и передаются в аренду только на условиях аукциона. Обладминистрация не имеет права предоставлять льготы, а, значит, не интересна инвестору.

·        Обладминистрация не имеет возможности регулировать налоговые платежи, а, значит, не интересна инвестору.

·        Обладминистрация не имеет права финансового соучастия в инвестиционных проектах, а значит, не гарантирует сопровождение проекта в процессе его реализации, а, значит, не интересна инвестору.

Вывод: Обладминистрация не имеет механизмов стимулирования, создания льгот, либо особо благоприятствующего климата для инвесторов, и не интересует инвестора в реализации коммерческих проектов (жилье, промышленные объекты, Гостиницы, портовые терминалы, пр.).

До сих пор, в условиях непрозрачности и силового давления руководителей обладминистраций на подчиненные региональные структуры, стимул был один: взятки и крышевание.

Кстати, еще меньше инвестор заинтересован в сотрудничестве с Госагентством, как бы оно не называлось: «по инвестициям и инновациям», или «по инвестициям и развитию». Агентство не только не управляет региональными ресурсами, оно не имеет государственной финансовой поддержки и возможности, хотя бы на первой стадии подготовки инвестпредложений, быть полезным, как обладминистрации, так и потенциальному инвестору (Инвестиционное предложение – это пакет документов, содержащий ТЭО, бизнес-план проекта, правоустанавливающие документы на земельный участок, технические условия на подключение к коммуникациям).

В каких проектах Обладминистрация, если она дружит с Облсоветом, может сформировать интерес у потенциального инвестора?

Это проекты исключительно инфраструктурного характера: реконструкция водоснабжения и канализования, очистные сооружения, мусоропереработка, реструктуризация теплоснабжения, замена ветхого жилого фонда, городская транспортная сеть, пр.

Все это хозяйство уже много лет находится в обморочном состоянии, а местные властители сидят на нем, как собаки на сене. И сколько бы инвесторов не приходили к ним с новейшими технологиями, все они уходят с квадратными глазами от услышанной суммы мзды, или от размера требуемой доли участия хозяина области или города в новом проекте.

Какие экономические механизмы применимы в отношении коммунальных предприятий, обеспечивающих жизнь населенных пунктов?

·        Передача в концессию (водоканал, теплосеть, гортранс, дороги, мосты, свалки, пляжи, пр.);

·        Акционирование коммунальных предприятий и аукционная продажа пакетов акций инвесторам;

·        Разрешение на строительство жилья повышенной этажности.

Надо отметить, что самый большой риск при применении таких механизмов на Украине - правовая безграмотность. Не только юрслужб предприятий, но и юруправлений обладминистраций. Мне пришлось уторговывать контракт концессии в Лондоне. Контракт состоял более, чем из 60 страниц, а собственность и права концедента прочно защищены обязанностями и ответственностью концессионера.

Большим несчастьем для нашей страны является бессистемное и нерачительное распоряжение землей - одним из главнейших инвестиционных ресурсов Украины. Могу показать на примере Севастополя.

Четыре года назад в городе еще были свободные участки земли площадью 40 – 100 гектаров. В течение последних 4 лет их буквально растерзали под жилищностроительные, дачные, садовые товарищества, используя конституционное право граждан на бесплатные 10, 20 соток. Эти земли и сейчас лежат бездыханными, поскольку объединения граждан не имеют ни денег, ни доступа к деньгам для строительства дорог, магистральных сетей, коммуникаций, подстанций. Земельные участки взяты, в основном, для перепродажи, но кому нужны участки без воды, газа, электричества.

Только единый застройщик для больших доменов земли (Девелопер, или первичный инвестор) был бы выгоден городу, а город - инвестору. В 2004 году я направлял в Севастопольский Горсовет краткий бизнес-план застройки Инжира – живописного места в районе Балаклавы силами и средствами девелоперской компанией "Balaclava Development Company" (BDC). Вот он:

№                          Операция                                                      Показатель

1     Площадь зем. участка Инжира и прилегающей               250 га

рекреационной зоны (согласно новому генплану)

2    Средняя стоимость земли без инфраструктуры               3000 $/сотка

для первичного инвестора (данные риэлторов)

3   Цена всего участка, которую платит BDС Громаде            75 млн.$

города с отсрочкой платежа на 3 года.

4   Обеспеченный кредит при ликвидности залога 50%        37,5 млн. $

5   Удельные затраты на строительство инфраструктуры    1000$/сотку

(дороги, сети и сооружения)

6   Затраты на инфраструктуру территории                                 25 млн.$

7   %-ты по кредиту, тело кредита, содержание компании.   33 млн.$

8  Сумма достаточного кредита, обеспеченного залогом.     33 млн. $

9  Средняя стоимость земли для вторичного инвестора

на территории, обеспеченной коммуникациями.                    7000 $/сотка

10  Стоимость всей территории 250 га                                        175 млн. $

11 Доход BDC после выплаты стоимости земли громаде,     67 млн.$

возврата кредита и процентов.

Примечания:

-  Вероятна продажа участков вторичным инвесторам на фьючерсе, еще до окончания строительства инфраструктуры, после разработки ПДП (Правил застройки). Это может значительно сократить сумму достаточного кредита и увеличить доход "Balaclava Development Company".

-  Очевидно, что при продаже земли будут проведены земельные торги. Тогда выгодные условия рассрочки платежа за землю вызовут тяжелую конкуренцию среди претендентов на роль компании-девелопера, а учитывая значительный доход (пункт 11), цена торгов может достичь 5000 $/сотка, что снизит доход BDC до минимума - 17 млн. $.

Поясню таблицу:

1.    Расчет показывает экономическую целесообразность для города и для компании – девелопера.

2.    Город не тратит значительные средства городского бюджета на строительство инфраструктуры и экономит 25 млн. долларов США.

3.    Город продает земельный участок по рыночной стоимости, получая в бюджет 75 млн. долларов США (сумма, превышающая весь бюджет Севастополя 2004 года) а также получает безвозмездно в коммунальную собственность дороги, сети, объекты инфраструктуры на проданной территории на сумму 25 млн. долларов США.

4.    Территория, обеспеченная инфраструктурой, привлекает до 4 млрд. долларов средств вторичных инвесторов (расчеты ЕБРР) на строительство конкретных объектов внутри территории, в соответствие плану застройки.

5.    Долевое участие вторичных инвесторов в развитии сетей и инфраструктуры города (10,89%) при этом составит до 435,6 млн. долларов США.

6.    Учитывая, что в связи с необходимостью обеспечения залога по кредиту, право собственности на землю должно перейти к "Balaclava Development Company" сразу же по подписании контракта купли продажи земли, а оплата земли произойдет с отсрочкой платежа на 3 года, необходимо тщательно проработать текст контракта купли продажи земли, форму собственности компании - девелопера, систему наблюдения и контроля со стороны государства за действиями исполнительной дерекции "Balaclava Development Company" c целью недопущения банкротства или рисков, следствием которых может явиться переход права собственности на территорию к кредитору.

В 2004 году мы предлагали Кабинету министров такой универсальный, реализуемый без бюджетных затрат,  механизм регионального инвестиционного развития на базе пилотного проекта по Инжиру.

Что сегодня на этой территории? На территории Красной Горки? В других районах Севастополя?

Результаты земельного дерибана.

Зачастую, инвестиционные проекты, предлагаемые Обладминистрациями, выглядят нелепо. Читаешь перечень, и складывается впечатление, что гулял глава администрации по городу, и на пустых земельных участках мысленно располагал гостиницы, торговые и офисные центры, стадионы…

Потом сел за стол и написал с десяток инвестиционных проектов, например: «Строительство пятизвездочной гостиницы с бизнес-центром на ул. Комсомольской».

Не задумываясь об источниках денег, о стимулах для интересов, не задавая себе вопроса: «А что привлечет инвестора именно в его город?»

А действительно, что привлечет инвестора? У кого из губернаторов есть ответ?

Ответа нет. И гостиниц нет.

Следующий инвестиционный ресурс - деньги местных бюджетов.

Кто может привести пример, в котором деньги областного или городского бюджета используются не только, как средства платежа, но и как финансовый инструментарий?

В программах ремонта крыш, строительства коммунальных объектов, реконструкции тепло- и водоснабжения бюджетные деньги должны выполнять функцию финансовой гарантии и создавать стимулы к привлечению внебюджетных денег.

Приведу только одно из обоснований, почему это выгодно.

Многие говорят о коррупции в исполнительной власти, о значительных суммах взяток за право осваивать бюджетные деньги. Называются различные суммы откатов, от 20 до 50%.

Но бороться с откатами эффективнее, чем милиция и СБУ можно и нужно с помощью тех же финансовых инструментов.

Если мы предусмотрим в бюджете города Севастополя 250 миллионов на ремонт крыш, но не как средства платежа за выполненные работы, а как средства бюджета, гарантирующие возврат кредита Европейскому банку, то банк очень оперативно оформит кредит. Стоимость кредита составит порядка 4% годовых.

Но, если для ремонта крыш будет использован кредит ЕБРР, то ни Управление капитального строительства, ни Управление жилищно-коммунального хозяйства не будут проводить ни тендеры на право производства работ, ни оплату выполненных работ. Это будет делать банк!

Согласитесь, что Севастополю выгоднее отдать за такую работу банку 4-7%, чем мириться с откатами в 20 – 50%.

Пример - не основной, но показательный. А основной заключается в том, что весь мир живет за счет кредитов: строит дороги, благоустраивает территорию, реконструирует сети.

Почему не используются эти механизмы?

Ответ, я думаю, очевиден.

А кто мешает исполнительной власти на местах использовать другой важнейший инструментарий – муниципальные ценные бумаги?

Ценные бумаги Киева, Одессы, Донецка уже работают на областные и городские бюджеты на вторичном рынке Украины и Европы. Почему не все области работаю с этим ресурсом?

А как мы продаем землю и право на ее аренду?

Могу привести факт 2007 года по Севастополю. Цифр 2008 - 2009 гг. не знаю, т.к. в 2008 году я напрочь поссорился с головой Севастополя В. Саратовым, и потерял интерес к любому сотрудничеству с ним.

Итак, в 2007 году Севастопольский Горсовет заключил 365 договоров аренды земельных участков общей площадью 322,6 гектара. Но с аукциона реализовано менее 8% всей переданной в аренду земли! Сколько же денег ушло мимо городского бюджета?

Считаем по году:

1.    С аукциона продано право аренды земли общей площадью 22,45 га за 74.856.820 гривен.

2.    Средняя цена права аренды 1-го гектара земли составила 3,335 млн. гривен.

3.    Умножив 3.335 млн. гр. на переданную вне аукциона землю 300,15 га, мы получаем не полученную прибыль, в размере более одного миллиарда гривен!

Введите любой поправочный коэффициент на неточность расчета и прогноза, но факт остается вопиющим: Севастопольский городской Совет три года подряд категорически нерационально распоряжается земельным ресурсом, теряя каждый год по миллиарду бюджетных денег!

А что творится в других регионах страны? Не то же самое?

А спросите, сколько областей Украины сегодня имеют подтвержденный  кредитный рейтинг? И не украинской компании «Кредит-Рейтинг», а того же Standard & Poor's.

Каких инвесторов мы ждем?

Вернемся к вопросу о возможностях обладминистраций, Госагенства Украины по инвестициям и развитию, региональных центров инновационного развития привлечь стратегического инвестора в регионы. И в начале статьи, и в каждом ее разделе я пытался обосновать, применительно к инвестиционной политике, крылатую ленинскую фразу: «Можно ли построить коммунизм в отдельно взятой области Украины?»

Ответ можно найти у китайцев. Ниже я привожу очень сжатый конспект правил, действующих в СЭЗ китайского города Даляня, где мне посчастливилось побывать, своими глазами увидеть эту сказку и еще раз убедиться, что миром правит интерес.

При таких льготах инвестор забывает о том, что в Китае правит коммунистическая партия, что в Китае, за пределами СЭЗ, ежегодно расстреливают коррумпированных чиновников, что глубинка страны живет пока в средневековье.

Инвестору очень выгодно! Прочтите внимательно:

Льготная политика Специальной Экономической Зоны города Далянь

(Китайская Народная Республика)

Политика по налогу на прибыль, издержкам и НДС:

1. Максимальный налог на прибыль в СЭЗ устанавливается в размере 15%. Новое предприятие освобождается от налога на прибыль на 2 года, начиная с момента его выхода на рентабельную работу.

2. Предприятие с иностранными инвестициями в период с третьего по пятый год после выхода на рентабельную работу уплачивает налог на прибыль в размере 7,5%.

3. Предприятие, продающее собственную продукцию, начисляет НДС в размере 17%. Однако только 3% перечисляются, а 14% остаются в распоряжении предприятия и реинвестируются в само предприятие для создания новых видов продукции или увеличения объема выпуска продукции.

4. Налог на прибыль для вновь создаваемых в СЭЗ высокотехнологичных предприятий применяется по принципу льготной политики "2 года полного освобождения" и "3 года 50% скидки", начиная с года выхода предприятия на рентабельную работу.

5. В дальнейшем, налог на прибыль устанавливается в сниженном размере 10%, если на продукцию предприятия есть государственный заказ китайского Правительства.

6. Оборудование для предприятия, его комплектующие, включая технологию и программные продукты при ввозе их из-за рубежа, полностью освобождаются от таможенных пошлин и уплаты ввозного НДС.

7. Издержки предприятия на обучение китайского персонала и внедрение новых технологий вычитаются из начисленных налоговых платежей и остаются в распоряжении предприятия.

Политика таможенных пошлин и экспортно-импортных операций.

1. Инструменты и оборудование, используемые предприятием в СЭЗ полностью освобождаются от ввозных пошлин и ввозного НДС без ограничения срока такой льготы, если они не производятся на территории Китая.

2. Предприятия в СЭЗ освобождаются полностью от оплаты импортной лицензии на ввоз сырья и комплектующих для производства готовой продукции, предназначенной на экспорт. Таможне необходимо представить экспортный контракт и соответствующие документы, подтверждающие объем импортного сырья и комплектующих для выполнения экспортного заказа.

3. За исключением некоторых продуктов, экспорт которых лимитируется государством, продукция предприятия СЭЗ полностью освобождена от экспортных пошлин.

4. В соответствии с законодательством, высокотехнологичные предприятия СЭЗ, уверенно работающие на экспорт, могут быть по согласованию с соответствующим департаментом СЭЗ наделены правом самостоятельно (без согласования) производить внешнеторговые сделки и учреждать зарубежные отделения в странах, где это целесообразно для их деятельности.

5. Высокотехнологичные предприятия СЭЗ с годовым объемом экспорта, превышающим 1 миллиард долларов США, наделяются правом самоуправления в вопросах экспорта.

6. Если предприятие СЭЗ нуждается в создании центров исследования и развития для стимулирования зарубежных партнеров, необходимое для этих центров оборудование и оснащение освобождается от пошлин и налогов.

Политика строительства и использования земли.

1. На основании заключения соответствующего департамента СЭЗ, арендная ставка на землю для строительства высокотехнологичного предприятия может быть снижена на 50 – 80% в зависимости от уровня технологии, размера инвестиций и производственной мощности будущего предприятия вплоть до полного освобождения от платы за землю, если такое решение примет муниципальное правительство. Если предприятие имеет трудности с оплатой за землю, ему может быть предоставлена рассрочка.

2. Все формальности по отводу земли для строительства оформляются только в Административном Комитете СЭЗ, который выдает следующие лицензии и сертификаты: Лицензия на землеотвод, Разрешение – График строительства по согласованному проекту, Лицензия на землепользование, Лицензия на строительство, Сертификат подтверждения качества проекта и другие.

Кадровая политика.

1. Профессионалы имеют льготы с целью привлечения к работе в СЭЗ. Профессиональные специалисты, в которых нуждается предприятие СЭЗ, а также члены их семей, могут получить постоянное гражданство после экзамена в Административном Комитете СЭЗ и согласования с соответствующим департаментом СЭЗ. Специалист может быть освобожден от уплаты за оформление гражданства, если он вносит инвестиционный проект в СЭЗ.

Льготная политика по другим вопросам.

1. Высокотехнологичные предприятия, которые согласны на перечисленные условия и решат начать работу в СЭЗ, будут с гарантией обеспечены перечисленными льготами. Для государственных предприятий, находящихся в СЭЗ, решивших акционироваться, разрешается передать до 50% пакета акций персоналу предприятия.

2. Акции в объеме до 35% в таких государственных предприятиях могут быть переданы инвестору, как контрибуция за инвестирование. Персонал или лицо, сыгравшее решающую роль в индустриализации объекта (предприятия), награждается в форме права на акции в объеме, эквивалентном его участию без ограничения пакета акций.

Согласитесь, это понятные и интересные инвестору правила игры.

Очевидно, что Правительство Н. Я. Азарова сможет стабилизировать экономику Украины, мы снова увидим рост ВВП, прирост промышленного производства, наполнение государственного бюджета.

В части привлечения иностранных инвестиций, я бы предложил следующее:

1.     Разработать и утвердить алгоритм, подобный китайскому, для пяти – семи приоритетных отраслей Украины (аграрный сектор,  морехозяйственный комплекс, рекреация, хайтек, пр.).

2.     Выставить обладминистрациям пакет показателей, которых должна достичь область, чтобы получить право на организацию Специальной Экономической Зоны (по аналогии с теми, что ставит перед Украиной МВФ при выдаче кредитов).

3.     Вводить такие режимы в подготовленных регионах страны Постановлениями Кабинета министров, в рабочем порядке.